“黄先生，我们的审计工作已经完成了，00网络的财务数据完美的令所有人羡慕，这正是一家金光闪闪的企业！”
在江南集团最豪华的中心会议室里面，高盛的全球副总裁正在和黄老板进行着热切的握手。 虽然天宙终端的各种营销和斗争持续不断，当然另一边OO网络的上市流程没有受到丝毫的打扰。在高盛的邀请下，全球排名前3的三家会计审计事务所，也就是普华永道，德勤，还有安永，联合对OO网络的财务数据进行了严格的审核，得出了一份字数高达160万字的财务报表。 结果这份报告相当之完美，除了一些微小的瑕疵之外，00网络的财务数据非常健康，健康到连见多识广的三大会计师事务所有为之咂舌，直呼上帝。 之所以邀请三家会计师事务所联合进行审计，自然是为了提高这份财务报表的公正性，毕竟想要同时串通三家会计师事务所，造假的可能性几乎为0的。 而这样一次报告，也能够帮助OO网络实现在三个月内上市的目标。 而现在时间已经过去了一个多月了，在剩下两个月的时间里面，下一步的工作就是制作全面的招股书，然后将这份招股书交给联邦证券交易管理委员会审核，等到交易管理委员会审核通过之后，那么就可以进一步开始路演，也就是按照自己的标价向各个投资人和股民们宣传自己的股票，同时邀请他们购买股票。 等到所有的股票都被人认购之后，就可以彻底向所有的机构和市场公开自己的招股书，几天之后就能够在纳斯达克上市敲钟了。 在这个过程中，正常情况下，从递交财务报表，到联邦证券监督交易管理委员会，给予回复，大概需要三周左右的时间。 而在递交招股书，同时得到批准招股书，一般也需要三周左右的时间。 前后一加就是6周的时间，似乎还在两个月的范围之内。 但问题是，这三周的时间只是给予初步回复的时间，在回复之后还要伴随着漫长，针对财务报表和招股书的各种细节的审核沟通。 而众所周知，联邦证券交易监督管理委员会的行政速度是慢的让人骨头发痒的，很多公司光是在审核财务报表方面，就前后要进行几十封邮件，一年左右的时间，还无法让自己的报表通过。 招股书几乎也是同样的情况，前后几十次的各种协商都是非常正常的事情。 所以这个时候高山的价值就体现出来了，首先高盛能够将第1次回复的时间从三周缩短到两周，这是在证券监督管理委员会内部规定的最低时限。 其次就是能够让双方免除直接的，通过死板的邮件沟通的方式，而是直接私底下通过高盛的渠道来进行面对面的沟通。 由联邦证券交易监督管理委员会的负责人直接指出这些报表里面的各种错误，以及需要改正的地方，甚至直接告诉你该怎么改，从而极大的缩短各种报表通过的时间。 否则正常情况下，联邦证券交易管理委员会给出的情况说明，那几乎全部都是套话和空话，是如同天书一般的玩意，正常人根本看不懂，只有通过一些专业的机构，让他们帮忙来解读，然后告诉你该怎么修改。 其实这些专业机构其实也不懂，他们不过就是和管理委员会那边有着很深的关系，直接从那边了解到更加详细的情况，然后转告给你吧。 当然了，这样的服务是非常昂贵的，中间往往需要数百万美元的费用，至于这些费用究竟是被专业机构全吃掉了，还是一大半落到某些管理委员会的实权人士手中，那就只有上帝知道了。 反正如果一家企业想要在纳斯达克上市，不花个几百万美元，找这些专业机构做帮手，那就是不可能办到的事情。 而高盛就是这些专业机构里面最专业的机构了，再加上高盛承诺三个月内肯定完成所有上市事宜，所以上市的时间表问题基本上不用担心，而这也意味着，00网络的上市，基本上已经是板上钉钉的事情了。 所以高盛的全球副总裁此刻非常的兴奋与开心，他的工作已经完美达成，就等着年底发一笔巨额的年终奖金了。 可是让他还没有高兴几分钟的是，当黄鹤和他握手之后，就非常干脆的直接说道“总裁先生，我们之前谈好的招股书的细节，我认为还不够完善，所以我希望在招股书中加一个认购条件！”
“加一个认购条件？您要加什么条件？”
副总裁眉头皱起，一家企业上市，并不是说直接将所有股票丢到市场上，然后公司自己标个定价，上市之后任由股民们进行抢购，这是非常不科学的，这会导致很多的麻烦。 所以除了股市刚刚建立的最初几十年采用过这种手段之外，之后的股市规则就经历了改革，要求公司在上市之前要经过路演的阶段，提前向所有的投资人，还有股民们进行预先认购的活动。 预先认购，顾名思义，就是在股票上市之前，就先通过认购的方式将所有发行的股票给卖出去，同时也顺便确定股票的标价。 举一个例子，当年b站去美股上市，当他们的招股书经过了联邦证券交易管理委员会的确认之后，就要进行路演。 整个路演的过程总共持续了30多场，每一场都是在米国各个地区的重要金融场合举办一个演讲会，然后邀请所有当地金融圈的人参加。 在整个演讲会中，将宣传自家公司的财务收入，公司的目标客户，未来的发展方向，以及公司具有多么巨大的发展潜力等等。 说白了就是给所有的投资人画饼，告诉你们，别看我们公司目前才几千万的利润，几百万的用户。但只要上市融资成功，我们就能在短时间内膨胀到几亿美元的利润和几千万的用户，到时候你们所有人买的股票都会翻10倍的上涨，赚翻了！ 一番画饼之后，接下来就是实打实的认购了。 在这个过程中有些是虚拟认购，有些则是实打实的认购。 具体认购就是不管有钱没钱，只要我觉得你这个公司有前途，那就在机构那里报名认购多少股什么的，不过实际上屁又没有，只是为了表达自己的意向吧。 不过机构可以通过这种购买意向的多少，来最终确定上市股票的数量以及最终股票的定价。 而实际认购就不同了，这是要掏真金白银的。 有些企业在路演的过程中，就直接给一个最低标价出来，参加了路演的金融人士，如果觉得这支股票真的潜力无穷，需要提前入手，避免上市之后涨价疯狂，以至于要高价购买的话，就可以直接在路演现场认购，而且认购的价格不得低于最低标价。 最后，根据具体的情况来确定能够成功的情况。 还是以b站举例，比如B站确定要通过认购的方式，以最低不低于10美元一股的价格出售100万股，然后经过路演，总共认购出去了400万股。 那么就根据这400万股中，找出订购价格最贵的100万股，然后取这100万股中的最低订购价格，也就是11.8美元，作为b站股票上市的发行价，然后给这100万股出价的买家，统一按照11.8美元的价格卖掉。 不过根据规定，这种预售出去的股份不得多于上市总股份的1/2。也就是说还有100万的股份，必须要通过上市发售的方式出售掉，给所有股民购买股票的机会，否则就有可能被认定为内幕交易了。 正常情况下的路演就是这么个情况，可是如果某些商家觉得自家的股票非常紧俏，不愁卖不掉的话，那还可以给自己家的股票认购设定一些条件，比如买家必须是白人，或者买家必须有多少资产等等。 反正在路演的过程中，只要不怕败人品，那就可以尽可能的添加这些认购的条件。 本来在双方约定好的整个上市计划里面，路演的过程就是正常的认购，没有其他花里胡哨的东西，可是现在，黄鹤却要临时加条件了。 这让高盛的副总裁非常不爽，可却又没有任何办法，只能苦笑着问道“不知道黄老板究竟打算加一个什么条件？”
“简单！”
黄鹤嘿嘿一笑“想在路演的时候预购我的股份，就必须要在天宙程序商店里面上传一个合格，能够通过商店审核的终端应用。每个这样通过审核的应用，都能够获得一千股的认购资格。”
“如果拿不出应用，那就不允许在路演现场认购我们的股份！”
“这是什么鬼条件？”
听完了这个条件的高盛全球副总裁一脸的懵逼，然后想要劝阻黄老板，收起这个玩笑一般的认购条件。 结果黄老板非常干脆的摆摆手道“我就是这么个条件。你们答应就行，不答应的话，我就当上市失败，放弃上市，不过该给你们的费用一分钱不少，也就是几千万美元而已，小意思罢了！”
说完，黄鹤就非常干脆的离开了，连劝说的机会都不给对方，这摆明了就是要霸王硬上弓了。